ПРИКАЗ

ДЕПАРТАМЕНТА ПО УПРА4ЛЕНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СОБСТВЕННОСТЬЮ ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

17 января 2014 года                                                                       № 04

Об утверждении Порядка контроля за выполнением государственного задания областными государственными учреждениями, в отношении которых Департамент по управлению государственной собственностью Томской области выполняет функции и полномочия учредителя

В соответствии с пунктом 5.1 статьи 32 Федерального закона от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», пунктом 3.23 части 3 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 № 174-ФЗ «Об автономных учреждениях», постановлением Администрации Томской области от 26.10.2010 № 209а «О порядке формирования государственного задания в отношении областных государственных учреждений и финансового обеспечения выполнения государственного задания»:

1. Утвердить Порядок контроля за выполнением государственного задания областными государственными учреждениями, в отношении которых Департамент по управлению государственной собственностью Томской области выполняет функции и полномочия учредителя, согласно приложению к настоящему приказу.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа оставляю за собой.

3. Настоящий приказ вступает в силу со дня его подписания.

Начальник Департамента                                                                    А.А. Трынченков

Приложение

к приказу Департамента по

управлению государственной

собственностью Томской области

от 17.01.2014 № 04

Порядок контроля за выполнением государственного задания областными государственными учреждениями, в отношении которых Департамент по управлению государственной собственностью Томской области выполняет функции и полномочия учредителя

1. Общие положения

1. Настоящий порядок устанавливает основные положения по осуществлению контроля за выполнением государственного задания областными государственными учреждениями, в отношении которых Департамент по управлению государственной собственностью Томской области (далее – Департамент) выполняет функции и полномочия учредителя (далее – Учреждение).

2. Объектом контроля являются результаты выполнения Учреждениями государственного задания на оказание государственных  услуг (выполнение работ), в том числе:

а) выполнение утвержденного объема выполнения государственного задания;

б) соблюдение требований к качеству государственных услуг (выполнению работ);

в) соблюдение порядка оказания государственных услуг (выполнения работ);

г) иные параметры, указанные в государственном задании и соглашении о порядке и условиях предоставления субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.

3. Структурными подразделениями Департамента, осуществляющими контроль за выполнением государственного задания, являются:

- Комитет экономического развития и приватизации;

- Комитет бюджетного учета и отчетности;

- Комитет по учету и использованию имущества;

- Комитет по контролю за состоянием и использованием имущества.

4. Контроль за выполнением государственных заданий осуществляется в следующих формах:

1) камерально (на основании представляемых с установленной периодичностью отчетов о выполнении задания);

2) путем выездной проверки для контроля достоверности представленной Учреждением информации на основании плана-графика или на основании обоснованных  заявлений граждан (потребителей государственных услуг (работ)), требований правоохранительных органов.

2. Отчетность о выполнении государственного задания

5. Отчетность о выполнении государственного задания должна давать исчерпывающий ответ на вопрос о соответствии деятельности Учреждения утвержденному заданию, в случае уменьшения или увеличения объема предоставленных услуг (работ) - анализ причин отклонения.

К отчету о выполнении государственного задания прилагается пояснительная записка, объясняющая особенности выполнения государственного задания по разделам, а также содержащая информацию о фактах и причинах отклонений выполнения государственного задания и о прогнозах достижения годовых значений показателей качества и объема государственных услуг (если отчетность о выполнении государственного задания предоставляется периодически).

6. Форма и периодичность отчетности о выполнении государственного задания для Учреждения устанавливаются в распоряжении Департамента, утверждающем государственное задание.

Периодичность представления отчетности об исполнении государственного задания устанавливается с учетом сроков, требуемых для выполнения соответствующих работ (этапов работ), календарных планов выполнения работ (при их наличии), но не реже двух раз в год.

Предусматриваются следующие сроки предоставления отчетов об исполнении государственного задания:

а) при ежеквартальной отчетности – до 10 числа месяца, следующего за отчетным;

б) за год -  до 1 апреля года, следующего за отчетным.

7. Годовой отчет об исполнении государственного задания формируется областным государственным учреждением по форме согласно приложению № 2 к Положению о формировании государственного задания в отношении областных государственных учреждений и финансовом обеспечении выполнения государственного задания, утвержденному постановлением Администрации Томской области от 26.10.2010 № 209а.

Годовой отчет утверждается руководителем Департамента.

3. Камеральные проверки

8. Камеральная проверка осуществляется структурным подразделением, ответственным за камеральную проверку, назначаемым приказом Департамента, путем изучения и анализа сведений, содержащихся в отчетности о выполнении государственного задания, представленных Учреждением.

При необходимости уточнения представленных в отчетности сведений Департаментом запрашивается у Учреждения детальная информация (о состоянии кредиторской задолженности, подтверждающие документы и т.п.).

9. Камеральная проверка проводится Департаментом без выезда в проверяемое Учреждение, а также без оформления предписания (документа о назначении проверки).

10. Камеральные проверки осуществляются по мере получения отчетов Учреждения в течение 30 рабочих дней с даты получения отчета.

11. В случае выявления в ходе камеральной проверки ошибок или противоречий между сведениями, содержащимися в документах, либо выявлены несоответствия сведений, представленных Учреждением, сведениям, содержащимся в документах, имеющихся у Департамента, об этом письменно сообщается руководителю Учреждения с требованием представить в течение пяти рабочих дней необходимые пояснения или внести соответствующие исправления в установленный срок.

12. Результаты камеральной проверки оформляются в служебной записке руководителю Департамента.

4. Выездные проверки

13. Выездная проверка осуществляется по месту нахождения Учреждения.

14. Проведение выездных проверок осуществляется:

а) в соответствии  с планом-графиком проведения выездных проверок;

б) по мере необходимости (в случае поступлений обоснованных заявлений потребителей, требований правоохранительных органов).

15. План-график проведения выездных проверок и состав комиссии из представителей структурных подразделений Департамента, указанных в пункте 3 настоящего Порядка, определяются приказами Департамента. Указанные документы направляются руководителям проверяемых Учреждений в срок не позднее 10 рабочих дней до даты проверки.

16. В случае проведения внеплановой выездной проверки руководитель Учреждения уведомляется письменно о сроках и направлениях проверки в срок не позднее 2 рабочих дней до начала проверки.

17. При проведении выездной проверки лица, осуществляющие проверку, обязаны:

а) соблюдать действующее законодательство, права и законные интересы работников Учреждения;

б) составить акт по результатам проверки и ознакомить с ней руководителя Учреждения.

18. При проведении выездной проверки лица, осуществляющие проверку, вправе запрашивать:

а) отчетные и справочные материалы по направлениям проверки;

б) документы, подтверждающие объемы оказанных услуг (выполненных работ) в рамках выполнения государственного задания;

в) бухгалтерские документы, подтверждающие направления расходования средств субсидии на выполнение государственного задания;

г) письменные и (или) устные объяснения должностных лиц по направлениям проверки.

19. При проведении проверки лица, осуществляющие проверку, не вправе:

а) требовать представления документов, информации, не относящихся к направлению проверки;

б) изымать оригиналы документов, относящихся к направлению проверки;

в) нарушать нормы, регулирующие получение, обработку и передачу персональных данных работников Учреждения.

20. По результатам проверки лицами, осуществляющими проверку, составляется акт проверки в двух экземплярах, один экземпляр которого после подписания направляется руководителю проверяемого Учреждения.

21. Акт должен состоять из вводной и описательной частей.

1) Вводная часть включает:

а) наименование проверяемого Учреждения;

б) общие сведения о проверяемом Учреждении (реквизиты нормативных правовых актов, регламентирующих деятельность, основные виды деятельности);

в) вид и способ проведения проверки;

г) наименование направлений проверки.

2) Описательная часть акта включает:

а) информацию о результатах проверки;

б) выявленные нарушения по каждому направлению проверки;

в) выводы (рекомендации);

г) предписания по устранению выявленных нарушений с указанием сроков их устранения.

22. Акт подписывается лицами, осуществившими проверку, руководителем и главным бухгалтером проверенного Учреждения.

23. В случае несогласия с результатами проверки руководитель Учреждения прилагает к акту письменные возражения в течение трех дней с даты получения акта.

5. Меры по результатам осуществления контроля

24. На основании анализа отчетности об исполнении задания Департаментом принимается следующие решения:

а) о продолжении деятельности учреждения в существующем типе или о смене типа учреждения;

б) о сохранении значений показателей доведенного ранее государственного задания и о сохранении выделенного объема субсидии;

в) об уменьшении значений показателей государственного задания, характеризующих объем государственной услуги (показателей, характеризующих выполнение работ).

В случае установления фактов невыполнения Учреждением показателей, характеризующих объем государственных услуг (показателей, характеризующих выполнение работ), предусмотренных государственным заданием, Департамент в срок до 1 мая года, следующего за отчетным, уменьшает объем субсидии на текущий финансовый год пропорционально невыполненным значениям показателей, либо увеличивает объем государственного задания на текущий финансовый год без увеличения объема субсидии.

г) о привлечении руководителя Учреждения к дисциплинарной ответственности в случаях невыполнения государственного задания, непредставления отчетности в соответствии с требованиями настоящего Порядка, невыполнения письменных предписаний (требований), направленных в ходе или по результатам проверок,  установления по итогам проверок, проведенных в соответствии с настоящим Порядком, факта нарушения целей и условий, определенных соглашением(ями) о порядке и условиях предоставления субсидии о порядке и условиях предоставления Учреждению субсидии из областного бюджета на финансовое обеспечение выполнения государственного задания.